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1、人工智能（AI）国际金融监管初探毕马威金融行业研究中心2024年09月1人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。执行摘要随着经济社会的发展与科学技术的进步，人工智能已经被广泛应用于工作生活的各个领域。各国纷纷将人工智能纳入国家战略，期待其为经济发展提供新的增长点与动能。特别是2022年Chat-GPT的问世，向世界展现了人工智能巨大的发展潜力与应用前景。但同时，人工智能技术也可能带来系统性歧视、对数据和隐私权的侵犯以及信息茧房等

2、问题。为推动技术以人为本，有效应对潜在风险，各国开始立足于自身的技术优势与资源禀赋，采用不同的人工智能治理与监管路径。在吸收国际组织研究成果的基础上，欧盟率先推出人工智能伦理规范、法案与框架公约等，利用治理格局优势地位积极推动国际监管，并借助欧盟统一市场的力量，通过产业链向全球施加影响。英国采取了比较灵活的监管路径，并利用地缘优势与脱欧后的自由空间，优先促进技术的创新与发展，吸引科技公司并促进产业转化。以美国、中国、新加坡为代表的具有人工智能技术优势的国家，则在国家规划的整体引领下布局促进技术发展与产业培植，兼顾发展中可能产生的风险与问题，积极推动人工智能的治理与监管。本文立足于全景扫描，在收

3、集研读人工智能相关文献的基础上，对国际组织、欧盟、英国、美国、中国等具有代表性主体的监管体系进行了分析，并对具有里程碑意义的文件及内容要点进行了整理与解读。同时，我们亦结合各国家/地区金融领域的人工智能监管动态进行了总结、分析与展望，并对金融机构人工智能技术应用提出了合规行动建议。2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织

4、中的成员。版权所有，不得转载。目录人工智能监管概览0305主要国家/地区人工智能监管05一、国际组织1.1 国际组织体系概览1.2 重要监管文件分析1.3 金融领域的人工智能监管与影响10二、欧盟/欧洲2.1 欧盟/欧洲体系概览2.2 重要监管文件分析2.3 金融领域的人工智能监管与影响15三、英国3.1 英国体系概览3.2 重要监管文件分析3.3 金融领域的人工智能监管与影响21四、美国4.1 美国体系概览4.2 重要监管文件分析4.3 金融领域的人工智能监管与影响27五、中国5.1 中国体系概览5.2 重要监管文件分析5.3 金融领域的人工智能监管与影响结语36 2024 毕马威华振会计师

5、事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。3人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。人工智能监管概览图1：国际人工智能监管相关文献分布情况数据来源：毕马威自行收集整理。数据收集期间为2017年7月至2024年7月底根据毕马威收集的全球人工智能监管相关文献分析，国际上人工智能立法较为活跃的国家与地区有欧盟、美国、英国、中国、新

6、加坡以及香港等。从已发布的文件来看，各区域/国家普遍采取了促进创新，以人为本，以风险为导向的原则来实施或推进人工智能的监管，具有强制约束力的监管规则较少，仅占18%（且一半为美国州级的立法），多数采取了原则、伦理、指南、讨论文件及报告等更为软性的形式（图1）。从各区域/国家的人工智能立法特点来看，国际组织积极推出人工智能原则、伦理规范，并通过宣言、倡议、联合声明等方式推动全球整体的人工智能治理与伦理约束。欧盟的人工智能监管体系更为完整，全面覆盖规划、原则、伦理、框架、指引、监管规则等各种类型；欧盟同时积极参与国际社会人工智能监管规则的制定，其推出的欧盟人工智能法案为全球首部人工智能领域的全面监

7、管法规，人工智能与人权、民主和法治框架公约为全球首个关于负责任地使用人工智能的具有法律约束力的国际条约，具有较强的国际影响力。英国的人工智能监管体系非常有特点，它整体采用了一种政府引领，以部门为主导、有利于创新的做法来实施监管。它采用了相对软性的方式，不主张仓促立法与推出强制规范，文件多以软性的规划、框架、指南等形式颁布，同时英国监管机构还实施了大量研究并与社会各界人士广泛探讨，以保持对人工智能实践与风险的敏锐度。美国的人工智能监管立法具有州领跑联邦政府的特点，一批州级的法律规范已率先落地，联邦部门的立法在政府执行令的统一引导下逐步推进，但尚未正式推出具有强制遵循意义的法律规范。国际人工智能监

8、管体系概况18%13%12%6%10%41%监管规则/立法蓝图/规划原则/伦理道德治理/风险框架指南讨论文件及其他4人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。人工智能监管概览中国较早就开始实施人工智能规划及治理活动，虽然已出台的文件数量不多，但种类较为丰富，已涵盖发展规划、监管规则、治理原则、伦理规范、倡议与宣言等。同时，中国也积极参与国际社会的人工智能监管治理，推动人工智能产业发展并构建自身的国际影响力。从金融领域来看，目前金融

9、监管机构对于人工智能监管的整体立法并不十分活跃，各区域/国家金融监管部门主要根据整体性的人工智能监管政策与要求，在各自的职能领域针对人工智能应用进行规范。但随着上位法及人工智能专门法规的陆续出台，相关金融监管机构亦在酝酿人工智能领域的金融监管要求。以下我们将选择国际组织、欧盟、英国、美国等四个人工智能监管领域具有代表性与领先意义的主体开展分析。我们亦对中国人工智能监管的进展与动态进行了总结，后续将单独撰写与国际实践比较分析的专题文章。5人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的

10、独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管1.1 国际组织体系概览国际组织较早就开始了关于人工智能的探讨，从其目前已发布的文件看，均为不具有强制约束力的原则、伦理建议、倡议宣言等，旨在推动相关方以人为本，以负责任的方式设计、开发和应用人工智能。相关内容为不同地区、国家的人工智能立法提供了有力的支持与丰富的借鉴，包括标准定义、原则导向、伦理规范、工具方法等。2019年，世界经济合作组织（OECD）与二十国集团（G20）先后推出了人工智能原则，但原则并不具有约束力。2021年，联合国教科文组织（UNESCO）发布人工智能伦理问题建议书，对人工智能涉及的伦理问题进行了

11、深入探讨，并提供了评估工具与政府行动建议。2023年，七国集团（G7）领导人发布就广岛人工智能进程的联合声明，并配套推出了指导原则与行为准则。2023年11月，首届全球人工智能（AI）安全峰会上，包括中国、美国、欧盟在内的 28 个国家，签署了布莱切利 AI 宣言，这也是是全球第一份针对人工智能这一快速新兴技术的国际性声明（图2）。1.2 重要监管文件分析以下选择三份重要的国际组织人工智能监管文件进行分析。OECD人工智能原则和G20人工智能原则（2019年）在全球层面，从国际组织发布的人工智能相关文件来看，较为重要且被广泛引用的两份文件是世界经济合作组织（OECD）于2019年5月发布的人工

12、智能原则（首个人工智能政府间标准），以及二十国集团（G20）于2019年6月发布的人工智能原则，后者借鉴了前者的提议1（图3）。在后续各地区、国家、组织发布的人工智能监管文件中，关一、国际组织图2：国际组织人工智能相关文件信息来源：毕马威自行收集整理。1 部分内容引用自FSI Insight on policy implementation No 35,Humans keeping AI in check-emerging regulatory expectations in the financial sector。6人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普

13、通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管于人工智能的标准定义、原则等，均吸收利用了两份文件的成果。人工智能伦理问题建议书（2021年11月）首个全球级的人工智能伦理标准2021年11月，联合国教科文组织（UNESCO）采纳了一套关于人工智能伦理的建议人工智能伦理问题建议书（以下简称建议书），由193个成员国一致通过，这是首个全球级的人工智能伦理标准。它建议会员国在自愿基础上适用建议书的各项规定，特别是根据各自国家的宪法实践和治理结构采取适当步骤，包括必要的立法或其他措施，依照

14、包括国际人权法在内的国际法，使建议书的原则和规范在本国管辖范围内生效2。建议书详细讨论了其目标、价值观、原则以及政策领域的行动（图4），并提供了两项核心工具，准备 状 态 评 估（readinessassessmentmethodology）与伦理影响评估（ethicalimpact assessment）。准备状态评估工具（RAM）包括一系列定量和定性问题，旨在收集与一个国家的人工智能生态系统相关的不同方面的信息，包括法律和监管、社会和文化、经济、科学和教育以及技术和基础设施方面。其中每个维度都有一系列定量和定性评估问题，使RAM有别于其他现有的准备状态评估工具。其问题设置主要覆盖六大维度，

15、包括通用维度、法律维度及其8个细分维度、社会与文化维度及其5个细分维度、科学与教育维度及其10个细分维度、经济维度及其3个细分维度，以及技术与基础设施维度及其4个细分维度。其中法律图3：OECD和G20提出的人工智能原则信息来源：毕马威根据OECD人工智能原则和G20人工智能原则整理。2 部分内容引用自UNESCO，人工智能伦理问题建议书中文版。7人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管维度包含人工智能

16、政策与监管细分维度（图5），由于与本文研究主题高度相关，详细列示以供参考。伦理影响评估工具（EIA）考虑了设计、开发和部署人工智能系统的整个过程，包含一系列问题以及评估表格等，可以用于人工智能系统向公众发布之前和之后对其风险及影响进行评估。伦理影响评估工具最初设计目的是帮助参与人工智能系统采购的公共部门官员，为他们提供一系列问题，以确保他们购买的人工智能系统符合建议书中规定的伦理标准。然而，它也可以被开发人员或私营部门和其他地方的其他人使用，以促进人工智能系统符合道德的设计、开发和部署。图4：UNESCO人工智能伦理问题建议书提出的价值观与原则信息来源：毕马威自根据UNESCO人工智能伦理问题

17、建议书整理。8人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管图5：准备状态评估工具人工智能政策与监管评估指标七国集团领导人就广岛人工智能进程的联合声明（2023年10月）2023年10月30日，七国集团（G7）领导人就“广岛人工智能进程”发表联合声明，强调要开发先进的人工智能系统，充分利用生成式人工智能带来的机遇和潜力，打造以人类为中心的包容的人工智能治理框架。基于联合声明，七国集团领导人当日还发布了广岛进程

18、先进人工智能系统开发组织国际指导原则和广岛进程先进人工智能系统开发组织国际行为准则3。文件提出了11项与风险相匹配的原则：在先进人工智能系统的整个开发过程中，包括在部署和投放市场之前，采取适当的措施，以识别、评估和减轻整个人工智能生命周期的风险；在部署及投放市场后，识别和减轻漏洞，并在适当的情况下识别滥用事件和模式；信息来源：毕马威自根据UNESCO人工智能伦理问题建议书整理。3 内容引用自中国国际科技交流中心，科技动态|七国集团领导人就“广岛人工智能进程”发表联合声明。9人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有

19、限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管公开报告先进人工智能系统的能力、局限性、适当和不适当使用的领域，以支持确保足够的透明度，从而有助于加强问责制；致力于在开发先进人工智能系统的组织之间，包括与行业、政府、民间社会和学术界，实现负责任的信息共享和事件报告；制定、实施和披露基于风险的人工智能治理和风险管理政策，包括隐私政策和缓解措施，特别是针对开发先进人工智能系统的组织；投资并实施强有力的安全控制，包括整个人工智能生命周期的物理安全、网络安全和内部威胁防护；在技术可行的情况下，开发和部署可靠的内容认证和来源机制，如水印或其

20、他技术，使用户能够识别人工智能生成的内容；优先考虑研究以减轻社会、安全和保障风险，并优先考虑对有效缓解措施的投资；优先发展先进的人工智能系统，以应对世界上最大的挑战，特别是但不限于气候危机、全球卫生和教育；推动制定并酌情采用国际技术标准；实施适当的数据输入措施，保护个人数据和知识产权。1.3 金融领域的人工智能监管与影响从金融领域来看，国际清算银行（BIS）、国际证券事务监察委员会组织（IOSCO）等国际组织一直在积极推进金融领域人工智能相关的研究，自2021年起陆续发布金融领域的人工智能研究报告，研究主题覆盖市场中介机构和资产管理公司对人工智能和机器学习的应用，人工智能在中央银行的应用，中央

21、银行的生成式人工智能与网络安全，人工智能如何重塑金融业等，其研究内容主要聚焦于人工智能在金融业的运用现状，机会与挑战，以及蕴含风险的探讨，并未推出具有遵循意义或操作指导的治理原则、风险框架、指引等规范。国际清算银行金融稳定研究所（BIS-FSI）的研究报告也提出，建议区分面客（customer-facing）、非 面 客（Noncustomer-facing）两类场景搭建不同的监管框架与措施。展望未来，随着人工智能技术的持续发展与金融领域应用场景的不断扩大，预计未来将有更多国际组织积极作为，促进金融领域人工智能监管或引导规范的出台。10人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计

22、师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管2.1 欧盟/欧洲体系概览欧盟自2016年起就不断探索对人工智能技术应用的监管体系构建，其以欧洲整体层面为视角，致力于构建协调一致、适合欧洲发展的人工智能治理体系。欧盟监管的政策重点是，以基本人权为底层逻辑，侧重于保障个人权利。以数据安全为阵地延伸，通过人工智能使用数据与数据应用场景划分其风险等级。其治理模式是与风险相匹配的分层治理。监管机制是采取分级监管、多种监管，并实行高额的行政处罚，且将公私机构一起纳入监管范围4。

23、从国际竞争的视角来看，欧盟一方面利用自身国际影响力，积极拟定并输出伦理指南、全面监管法案、国际公约等，发挥制度优势影响国际层面的人工智能治理与监管。另一方面以欧盟统一市场为基础，延伸向域外乃至全球供应链相关方施加影响力。欧洲的人工智能监管体系较为完善，已颁布的文件虽然数量不多，但其内容全面覆盖规划蓝图、监管立法、原则伦理、治理框架、指引指南等类型。每份文件正式出台前，均经历了多轮的草拟议案、意见征询、讨论反馈与修订等（图6）。2.2 重要监管文件分析以下选择三份欧盟人工智能领域监管具有里程碑意义的文件进行重点分析。值得信赖的人工智能伦理指南（2019年4月）不具备强制约束力的伦理指南，提出了值

24、得信赖的人工智能框架基于2018年12月份的初稿与意见征询，2019年4月8日，欧盟委员会下设的人工智能高级别专家组正式发布了值得信赖的人工智能伦理指南，提出了实现值得信赖的人工智能全生命周期框架（图7）。值得信赖的人工智能包含三要素，符合法律的（lawful），合乎道德的（ethical）和二、欧盟/欧洲图6：欧盟/欧洲人工智能相关文件信息来源：毕马威自行收集整理。4 部分内容引用自人工智能监管制度概览，国家社会科学基金重点项目“人工智能研发与应用风险治理的财税法协同机制研究”（立项编号：21AFX021）的阶段性成果，来源人民法院报。11人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华

25、振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管具有稳健性的（robust）。开发、部署和应用人工智能需符合四项伦理原则，包括：尊重 人 的 自 主 性（respect for human autonomy）、预防伤害（prevention of harm）、公平（fairness）和具有可解释性（explicability）。为达成以上目标，框架还提出了七项关键要求，包括：人的能动性与监督（human agency and oversight），技术稳健性与安

26、全性（technical robustness and safety），隐私与数据治理（privacy and data governance），透 明 性（transparency），多样性、非歧视性与公平性（diversity,non-discrimination and fairness），环 境 和 社 会 福 利（environmental and societal well-being），责任制（accountability）。欧盟人工智能法案（2024年5月）全球首部人工智能领域的全面监管法规欧盟人工智能法案出台经历了漫长的酝酿过程，除欧盟内部的立法程序与反复商讨外，还曾多次遭遇

27、空客、西门子等大型企业，以及谷歌、微软、OpenAI等科技巨头的公开反对与抵制。2021年4月，欧盟委员会提出了一项旨在协调人工智能规则的法规提案。2023年6月，欧洲议会通过人工智能法案谈判授权草案。12月，欧洲议会、欧洲理事会和欧盟委员会达成临时协议，将把人工智能法案制定为法律。2024年3月13日，图7：值得信赖的人工智能框架指南数据来源：毕马威根据值得信赖的人工智能伦理指南翻译整理。12人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得

28、转载。主要国家/地区人工智能监管欧洲议会批准人工智能法案。5月21日，欧洲理事会正式批准欧盟人工智能法案（以下简称“法案”），这是第一个具有约束力的全球人工智能横向监管法规，为欧盟人工智能系统的使用和供应设定了一个共同的法律框架，具有标志性意义。法案是一份全面的文件，它旨在提供人工智能的明确定义，使欧盟范围内关于人工智能的法律法规与其他欧盟法律法规保持一致。法案的主要目标是建立一个统一和横向的法律框架，促进人工智能系统的使用，同时提供高水平的保护，防止其不利影响。从主要内容来看，法案共13章，包括总则，禁止的人工智能实践，高风险人工智能系统，特定人工智能系统的供应者与使用者需遵循的透明度义务，

29、通用人工智能模型，支持创新的措施，治理，欧盟高风险人工智能数据库，上市后监测、信息共享与市场监督，行为准则与指引，授权与委员会程序，处罚，以及最后条款。法案的重点是保护安全和基本权利，它根据“基于风险的方法”，为不同的人工智能应用系统风险水平，引入了分级的监管要求系统（图8）。一些存在“不可接受”风险的人工智能系统被禁止。一些可能对人们的健康、安全或基本权利产生不利影响的“高风险”人工智能系统得到授权后可以使用，但需要遵守一系列进入欧盟市场的要求和义务。由于缺乏透明度而造成“有限风险“的人工智能系统将受到信息和透明度要求的约束，而存在“最小风险”的人工智能将不受进一步义务的约束。此外，法案还为

30、通用人工智能（GPAI）模型提供了具体规则，考虑到具有“高影响能力”的通用人工智能模型可能会构成系统性风险并对内部市场产生重大影响，法案还对其提出了更严格的要求。图8：欧盟人工智能法案的人工智能系统分级监管数据来源：根据毕马威国际Decoding the EU AI Act翻译整理。13人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管从适用范围来看，法案为整个人工智能产业链上的相关方提供了一个合规义务框架，旨在

31、约束与欧盟市场有连接点的所有主体，包 括 供 应 商（providers）、进 口 商（importers）、分销商（distributors）、产品制造商（product manufacturers）、部署商（deployers）和用户（users）等。从法案生效时间与处罚后果来看，法案中规定禁止的做法将在生效6个月后适用；通用型人工智能（GPAI）的相关义务和规则将在生效12个月后适用；法案生效24个月后，该法案完全适用，但一些高风险AI系统的规则将在生效后36个月适用。不遵守法案的后果可能包括限制市场准入和根据违法程度处以巨额罚款。罚款可能从750万欧元或全球营业额的1%，到3,500万

32、欧元或全球营业额的7%不等，具体取决于人工智能系统的类型、公司的规模和违法行为的严重程度。人工智能与人权、民主和法治框架公约（2024年5月）全球首个关于负责任地使用人工智能的具有法律约束力的国际条约人工智能与人权、民主和法治框架公约的起草工作于2019年启动，当时人工智能特设委员会（CAHAI）的任务是审查这种工具的可行性。在其授权之后，人工智能委员会（CAI）于2022年继任，起草并谈判了该文件。2024年5月18日，欧洲理事会在斯特拉斯堡正式通过了具有历史意义的人工智能与人权、民主和法治框架公约（以下简称“框架公约”），这标志着全球首个关于负责任地使用人工智能的具有法律约束力的国际条约正

33、式诞生。它旨在确保人工智能系统生命周期内的活动完全符合人权、民主和法治，同时有利于技术进步和创新。框架公约未对技术进行规范，本质上是技术中立的。框架公约共8章，36条，主要内容包括：总则、总体义务、与人工智能系统生命周期内的活动相关的原则、补救措施、风险和不利影响的评估和缓释、公约的执行、后续机制与合作、以及最后条款。从各国需履行的框架公约责任来看，主要包括：基本原则人的尊严和个人自主（Human dignity and individual autonomy）；平 等 和 不 歧 视（Equality and non-discrimination）；尊重隐私和个人数据保护（Respect f

34、or privacy and personal data protection）；透 明 度 和 监 督（Transparency and oversight）；问责制和负责任（Accountability and responsibility）；可靠性（Reliability）；安全创新（Safe innovation）。补救措施、程序性权利和保障措施记录有关人工智能系统及其使用的相关信息，受影响人员可获得相关信息；信息必须足以使相关人员质疑通过使用该系统或在很大程度上基于该系统做出的决定，并质疑该系统本身的使用；14人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普

35、通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管有效保障向主管当局提出申诉的可能性；在人工智能系统对人权和基本自由的享受产生重大影响的情况下，就人工智能系统的应用向受影响的人提供有效的程序保障、防护措施和权利；提供通知，说明一个人正在与人工智能系统交互，而不是与人类交互。风险与影响的管理要求以持续迭代（iterative）的方式，对人权、民主和法治的实际和潜在影响进行风险和影响评估；通过实施这些评估，制定充分的预防和缓释措施；保留当局对人工智能系统的某些应用实施禁令或暂停的可能性（“

36、红线”）。从框架公约的适用范围和约束效力来看，涵盖公共当局（public authorities），亦包括代表其行事的私立行为者，以及私营部门及个体（private actors）对人工智能系统的使用。框架公约为缔约方在管理私营部门时遵守其原则和义务提供了两种方式：缔约方可以选择直接受框架公约相关条款的约束，或者作为一种选择，采取其他措施遵守条约的规定，同时充分尊重其在人权、民主和法治方面的国际义务。此外，框架公约缔约方不必将条约的规定适用于与保护其国家安全利益有关的活动，但必须确保这些活动尊重国际法和民主体制和进程。框架公约不适用于国防事务，也不适用于研发活动，除非人工智能系统的测试可能干扰

37、人权、民主或法治。2.3 金融领域的人工智能监管与影响除通用人工智能监管政策外，从金融领域人工智能监管政策与要求来看，欧洲银行管理局、欧洲保险与职业养老金局等已发布的监管规则，以及德国、法国、卢森堡、荷兰等国家发布的适用于本国的治理框架、总体原则等，基本与欧盟通用人工智能监管要求保持一致。此外，欧盟金融监管机构与各国监管机构还发布了多项人工智能相关的专题研究报告。针对法案与框架公约后金融领域的人工智能监管职责来说，欧盟国家可以将这项任务分配给其人工智能监管机构或现有的国家金融监管机构。与此同时，作为欧洲重要金融监管机构，欧洲央行（ECB）在监管法案的要求方面没有设置角色，但将继续从审慎的角度审

38、查信贷模型。但随着法案与框架公约的生效与实施，预计未来欧盟及各国也将调整或细化监管政策，进一步明确金融领域人工智能监管的职责分工与监管要求。从金融领域的影响来看，依据法案的风险分级，部分金融行业的人工智能应用被划分为高风险，例如银行的人工智能信用评分系统被指定为高风险系统，因为这可能会对个人或群体造成不公平歧视。又如保险领域，为健康或人寿保险单定价的人工智能系统也归类为高风险。此类人工智能系统必须满足高标准的稳健性和准确性，必须在强大的风险管理框架内运行，并且必须确保人工监督和对其输出信息的正确理解。这些要求将适用于法案生效两年后部署的新系统，为金融机构履行合规义务保留了窗口期。而依据法案与框

39、架公约的强制性要求，金融机构应用人工智能还需建设相应的治理架构、持续的风险评估与管理流程，并配备相应的岗位与专家等。15人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管3.1 英国体系概览英国在人工智能监管路径设计方面主张平衡创新与发展5，整体采用了一种政府引领，以部门为主导、有利于创新的做法来实施人工智能监管。政府部门、监管机构与特设机构通过发布政策白皮书、讨论文件、研究简报、政策反馈、政府应答、实施效果评估

40、等方式，持续通过深入的研究、广泛的探讨与动态的论证，并充分征询社会公众与商业企业的信息输入与反馈意见，促进相关部门不断审视并检讨原则与目标的实现情况，用较低成本的方式达成整体人工智能治理与监管目标，并促进公众的理解与信任。此外，英国高度重视并积极参与国际标准的制定，并将推广促进有利于英国发展的国际标准作为降低合规成本，促进国家竞争力的有效手段。在最新发布的科学技术框架，英国将成为国际治理优胜者与领导者列入拟于2030年实现的战略目标。从已发布的人工智能相关文件来看，英国采用的监管方法比较温和，不主张仓促推出立法与监管规范，文件多以软性的规划、框架、指南等形式颁布。同时，英国对人工智能的发展变化

41、保持密切关注，发布了大量的研究报告、白皮书、讨论文件等，并将持续实施相关调研与研究，以保持对风险的敏锐感知与及时响应（图9）。3.2 重要监管文件分析以下将对英国四份重要的监管政策与文件进行分析。国家人工智能战略（2021年9月）在2021年9月发布的国家人工智能战略（以下简称战略）中，英国政府承诺在治理和监管人工智能方面采取有利于创新的国家立场，提出了“使英国成为人工智能超级大国的十年计划”以及关于高效治理人工三、英国图9：英国人工智能相关文件信息来源：毕马威自行收集整理。5 引用自人工智能监管制度概览，国家社会科学基金重点项目“人工智能研发与应用风险治理的财税法协同机制研究”（立项编号：2

42、1AFX021）的阶段性成果，来源人民法院报。16人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管智能的路径设想（图10）。战略还对后续人工智能即将采取的十项监管举措进行了部署说明。建立有利于创新的人工智能监管方法（2022年7月）承接战略中的监管举措部署，英国政府在2022年7月的一份政策文件建立有利于创新的人工智能监管方法（以下简称政策文件）中概述了政府的立场。这份文件阐述了政府关于实施一个适度的、经得起未

43、来考验的、有利于创新的人工智能监管框架的建议。为了促进创新并支持蓬勃发展的人工智能生态系统，英国采取的方法是：情景化的（Context-specific）：承认人工智能是一种动态的通用技术，由此产生的风险主要取决于其应用的情景；支持创新和基于风险的（Pro-innovationand risk-based）：要求监管机构专注于可能导致真实、可识别、不可接受的风险水平的人工智能应用，而不是试图对低风险或假设风险的人工智能应用实施控制，以避免扼杀创新；连贯的（Coherent）：确保体系简单、清晰、可预测和稳定；适度且适应性强的（Proportionate andadaptable）：要求监管机构

44、首先考虑更轻盈的选择，如指导或自愿措施等。针对人工智能技术的特征，政策文件还建议制定一套跨部门原则，由监管机构将其发展为特定部门或领域的人工智能监管措施。6项跨部门原则包括：确保人工智能安全使用；图10：英国国家人工智能战略中的政府目标与实现路径信息来源：毕马威根据国家人工智能战略整理17人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管确保人工智能在技术上是安全的，并在功能上按设计运行；确保人工智能具有适当的透

45、明性和可解释性；将公平考虑嵌入人工智能；明确法人对人工智能治理的责任；明确纠偏或质疑的途径。人工智能监管：一种有利于创新的方法（2023年3月）2023年3月，在政策文件基础上，充分吸纳各方反馈意见与政策影响评估见解，英国正式发布了促进创新的人工智能监管方法白皮书（以下简称监管方法），总体而言将通过一种基于原则，中央职能持续监测并促进协作，能够灵活适应的方法来实施监管（图11）。新监管框架以五项原则为基础，以指导和影响人工智能在所有经济部门的负责任开发和使用。这些原则将在非法定基础上发布（on a non-statutory basis），并由现有监管机构实施。安 全 性、保 障 性 和 稳

46、健 性（Safety,security and robustness）；适当的透明度和可解释性（Appropriate transparency and explainability）；公平性（Fairness）；责 任 制 与 治 理（Accountability and governance）；图11：英国促进创新的人工智能监管方法中的人工智能监管策略数据来源：毕马威根据促进创新的人工智能监管方法翻译整理。18人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的

47、成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管争 议 与 纠 偏（Contestability and redress）。监管框架围绕四个关键要素构建，旨在增强现有监管机构的能力，促进整个监管格局的一致性。四大关键要素为：根据人工智能的独特特性定义人工智能，以支持监管机构协调；采用针对特定情景的方法；提供一套跨部门原则，指导监管机构应对人工智能风险和机遇；提供新的中央职能，支持监管机构实施人工智能监管框架，最大限度地提高迭代方法的效益，并确保框架的一致性。在实施方面，为促进跨部门的横向协作，监管方法确定了一些必要的中央支持职能，以确保总体框架对风险做出适度但有效的反应，同时促进整个监管领

48、域的创新：监测和评估总体监管框架的有效性和原则的实施情况，包括实施在多大程度上支持了创新。这将使英国能够保持响应能力，并在必要时调整框架，包括在人工智能能力和最新技术发展的背景下需要调整以保持有效的地方；评估和监测人工智能在整个经济中产生的风险；进行全景扫描和差距分析，包括召集行业一同为应对新兴人工智能技术趋势提供一致的信息；支持试验台和沙盒计划，帮助人工智能创新者将新技术推向市场；提供教育和意识宣传，为企业提供清晰的指引，并赋予公民权力，让他们的声音被听到，作为框架不断迭代的组成部分；促进与国际监管框架的互用性。科学技术框架（2024年2月）2024年2月，英国发布科学技术框架政策文件（以下

49、简称“框架”），它制定了政府到2030年使英国成为科技超级大国的战略愿景。它将人工智能确定为五大关键技术之一，并指出监管在创造人工智能蓬勃发展的环境方面发挥着重要作用。框架阐明了监管与规则方面的愿景，即英国始终处于制定技术标准和制定国际法规的前沿，并将充分利用脱欧后的自由。监管将有利于创新，刺激对科技的需求，吸引投资，同时代表英国的价值观并保护公民。政府将利用其科学技术优势和国际关系，来确保对法规和技术标准的影响力。并希望在2030年达成以下目标：一个有利于创新、易于引导并促进广泛商业科学和技术应用的法规和标准体系。监管机构对每一项关键技术的作用都将是明确的，包括它们在哪些领域跨部门和监管职责

50、。监管机构将有权支持英国创新者的创新测试成本，使其具有国际竞争力；相对于其他国家，迅速采取行动，为关键技术制定规则，并在适当的情况下制定法规，以增加这些领域创新者的确定性。英国将在制定国内法规时考虑国际背景，以加强英国的先发优势。涵盖关键技术的法规将处于世界领先地位；19人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管领导制定关键技术标准和法规的国际行动。英国将在世贸组织、七国集团、二十国集团、经合组织、北约、

51、欧洲理事会、英联邦和联合国发挥积极作用。英国将成为关键技术国际规则和公约的召集人和顶级作者；成为支撑关键技术国际治理的全球技术标准生态系统的优胜者。建立行业和政府的能力，形成多方利益相关者联盟来制定技术标准；利用政府的全景扫描能力，支持监管机构考虑新兴技术如何成为关键技术。行业和监管机构之间的对话将为英国的改革和促进技术发展提供信息。3.3 金融领域的人工智能监管与影响针对2023年3月发布的促进创新的人工智能监管方法白皮书，英国政府于2024年2月发布了回应。在此回应中，英格兰银行、审慎管理局、金融行为监管局以及其他已确定的监管机构被要求在4月底之前发布自己的人工智能监管计划。从其已发布的金

52、融行业人工智能监管策略来看，总体而言，他们欢迎政府拟定的各部门引导，鼓励创新的方法。他们并未提出新的监管规则，英格兰银行、英国审慎管理局、英国金融行为监管局都认为他们已经设立了合适的监管框架来支撑政府拟定的原则。他们认为现有框架仍然适用于解决人工智能带来的风险，因为这些风险“并非唯一”。具体而言，监管机构计划依靠其商业原则、消费者责任、运营弹性规则手册、模型风险管理原则以及高级管理人员和认证制度（SM&CR）等工具。这些工具不仅会起到护栏作用，而且由于许多工具都以结果为中心，监管机构认为这将是相称的，并允许金融机构以安全的方式灵活适应和创新。针对白皮书中提出的五项原则，监管机构概述了如何通过现

53、有框架来贯彻这些原则：安全性、保障性和稳健性：监管机构计划依靠其总体业务原则（例如，金融行为监管局的原则2，要求企业“以应有的技能、谨慎和勤勉的态度开展业务”）、基本条件以及高级管理系统和控制原始资料（SYCS）。在更精细的层面上，运营弹性、第三方风险管理和外包框架也高度相关，企业有责任管理供应商可能影响重要商业服务的任何风险。适当的透明度和可解释性：审慎管理局参考了其模型风险管理原则（其中明确要求考虑模型的可解释性和透明度）。金融行为监管局计划在消费者责任不适用的情况下，通过消费者责任（要求“与零售客户进行诚实和公开的交易”）和商业原则第7条（要求“适当考虑信息需求”）对此进行解释。英国GD

54、PR规则也可能在公平透明处理个人数据方面发挥作用。公平性：主要由金融行为监管局的消费者责任（例如，最终指导意见专门反对公司以放大偏见的方式使用人工智能）和其他关于公平对待弱势客户的指导意见来解决。金融行为监管局还参考了其商业原则，如原则6（适当考虑客户利益）、原则7（明确传达信息）、原则8（管理利益冲突）和原则9（建议的适用性），以及其消费者保护手册章节。所有监管机构还必须遵守2010年平等法，该法要求它们适当考虑对具有受保护特征的人消除歧视的必要性。20人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担

55、保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管责任制与治理：该要求主要由高级管理人员和认证制度（SM&CR）涵盖。目前，人们一致认为，不需要定制SMCR AI角色，这一职责可以纳入现有职能中，例如首席运营职能（SMF24）和首席风 险职能（SMF4）。监管机构还参考了其规则手册中概述治理和组织要求的章节，而金融行为监管局也特别指出了消费者责任，审慎管理局也特别提出了模型风险管理的期望。争议与纠偏：这主要通过金融行为监管局的投诉处理框架来解决。然而，也可以通过金融监察专员服务或金融服务补偿计划（如适用）提供更广泛的保护。从金融监管机构已公布的人工智

56、能监管计划来看，他们近期将推进的举措有：运行英国金融服务业机器学习调查的第三期；考虑跟进人工智能公私论坛（AIPPF）成果，后续成立行业联盟；考虑试点新型监管项目机会，例如人工智能沙盒；建立在既定框架之上例如，通过金融政策委员会（FPC）的网络压力测试和参与跨市场运营弹性小组（CMORG）来增强网络/运营弹性；考虑各种选择，以解决当前数据治理和管理的分散监管局面；继续与其他监管机构和公司合作，包括通过数字监管合作论坛（DRCF）等，进一步监测和了解金融市场中的人工智能部署。例如，人工智能的发展也可能放大投机行为或更广泛的顺周期行为、增加网络风险以及增强互联性，从而对金融系统的稳定性构成威胁；继

57、续分析人工智能（AI）/机器学习（ML）之外更广泛的技术发展的影响，例如量子计算的发展，以及这些发展如何相互作用；继续参与国际倡议，如人工智能安全峰会、七国集团领导人关于广岛人工智能进程的声明、部长宣言、IOSCO、FSB、经合组织、GFIN和七国集团活动6。然而，他们也认为，金融行业人工智能的发展与应用十分迅猛，需要密切关注。他们将继续监测金融机构的人工智能部署情况，以确定是否有必要对其框架进行任何修改。例如，如果这种方法限制而不是促进创新，或者不能充分保护消费者免受有意或无意的伤害，就需要重新考虑。从对金融机构的影响来看，英国金融监管机构都利用了已有的监管体系与工具，为不同的人工智能供应商

58、提供了足够的灵活性，以开发满足客户特定需求的创新应用。英国的监管方法是综合的、基于结果的，不同于其他司法管辖区（尤其是欧盟），后者建立了定制的、相对规范的规则手册。英国金融机构被要求在其现有的风险管理结构中考虑人工智能风险，而不是创造新的（潜在的孤立的）能力。因此，对金融机构而言，需要采取措施以确保已建立符合管理目标的人工智能风险管理工具，并充分吸纳已出台的要求7。6-7 部分内容引用自毕马威国际文章英国金融监管机构发布人工智能策略，UK FS regulators publish their AI strategies-KPMG Global。21人工智能（AI）国际金融监管初探 2024

59、毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管4.1 美国体系概览在美国，对人工智能的监管已经从自愿指导演变为行政行动（图12）。最初，2022年10月的人工智能权利法案蓝图奠定了基本的伦理考虑。随后，2023年1月，美国国家标准与技术研究院发布自愿性的人工智能风险管理框架。领先的人工智能公司于2023年7月做出了自愿承诺，表明行业准备应对人工智能的社会影响。2023年11月，关于安全、可靠和值得信赖的人工智能的行政命令标志着向监管监督的转变，该命令授

60、权25个以上的机构解决与人工智能相关的危害，包括安全、隐私和歧视。这些机构的任务是制定规则、资助研究、评估风险，并通过人工智能开发人员的安全测试和报告来提高透明度。2024年5月，美国国家标准与技术研究院发布了两份生成式人工智能（GenAI）的指南草稿，以及降低合成内容风险的报告操作和人工智能标准全球合作的草稿，积极酝酿新的框架与指南。然而，在人工智能监管方面，联邦政府部门还没有采取重大的立法行动8。相比之下，州级别的立法活动较为活跃，自2020年开始，特别是2023年与2024年，部分州级人工智能立法已陆续落地生效。从美国监管政策的重点来看，主要是以促进产业发展为主，在治理时侧重于维护公平和

61、保护隐私。其治理模式是风险评估与风险管理框架。监管机制不是单一的依赖于行政监管，而是强调政府部门与私营部门的协作。并且，为了推动人工智能技术的发展，主张企业进行自我监管9。四、美国图12：美国人工智能相关文件信息来源：毕马威自行收集整理。8 部分内容引用自Bank for International Settlements(BIS)Working Papers No.1194 Intelligent financial system:how AI is transforming finance。9 引用自人工智能监管制度概览，国家社会科学基金重点项目“人工智能研发与应用风险治理的财税法协同机制

62、研究”（立项编号：21AFX021）的阶段性成果，来源人民法院报。22人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管4.2 重要监管文件分析以下选择美国具有标志性意义的三份监管文件进行分析。人工智能权利法案蓝图（2022年10月）2022年 10月 4日，白宫科 技政策 办公 室（OSTP）发布人工智能权利法案蓝图（以下简称“法案蓝图”）。法案蓝图由五项原则和相关实践组成，旨在指导自动化系统的设计、使用和部署

63、，以保护人工智能时代美国公众的权利。这些原则是通过与美国公众广泛协商制定的，是构建和部署与民主价值观相一致并保护公民权利、公民自由和隐私的自动化系统的蓝图。从具体内容来看，法案蓝图包括前言、五项原则（图13）、关于应用法案蓝图的说明，以及一份技术指南，其中给出了从各级政府到各种规模的公司等多种组织可以采取的具体步骤，以维护这些价值观。尽管来自私营部门、政府和国际财团的专家已经发布了指导负责任地使用自动化系统的原则和框架；法案蓝图的框架提供了一个与行业无关的国家价值观声明和工具包，为将这些保护纳入政策、实践或技术设计过程提供信息10。在现有法律或政策（如特定行业的隐私法和监督要求）尚未提供指导的

64、情况下，应使用法案蓝图来为政策决策提供信息。人工智能风险管理框架（2023年1月）2023年1月26日，美国国家标准与技术研究院（隶属于美国商务部）发布了人工智能风险管理框架（AI RMF 1.0）（以下简称“风险框架”），旨在帮助设计、开发、部署或使用人工智能系统的组织提高人工智能风险管理的能力，并促进人工智能系统的可信度和负责任的开发和使用。风险框架是一个自愿性的技术框架，不具备强制效力。风险框架分为两部分，第一部分讨论了组织如何构建与人工智能相关风险的框架，并描述了目标受众（图14）。之后分析了人工智能相关风险和可信赖度，概述了值得信赖的人工智能系统的特征，包括有效和可靠（Valid a

65、nd Reliable），安全（Safe），保障和有弹性（Secure and Resilient），负责和透明（Accountable and Transparent），可 解 释 和 可 交 互 解 释（Explainable&Interpretable），隐 私 增 强（Privacy-Enhanced），以及公平对有害偏见进行10 部分内容引用自美国白宫科技政策办公室，Blueprint for an AI Bill of Rights的框架简介。图13：人工智能权利法案蓝图的5项原则信息来源：毕马威根据白宫科技政策办公室官网信息翻译整理。!23人工智能（AI）国际金融监管初探 202

66、4 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管图14：人工智能系统的全生命周期与关键维度信息来源：毕马威根据人工智能风险管理框架翻译整理。管理（Fair-With Harmful Bias Managed）。第二部分包括风险框架的“核心”。它描述了四项具体职能（图15），以帮助组织在实践中应对人工智能系统的风险，即治理（Govern）、映 射（Map）、测 量（Measure）和管理（Manage），并进一步细分了四个职能的类别和子类别。其中，治理

67、适用于组织人工智能风险管理流程和程序的所有阶段，映射、测量与管理功能可以应用于人工智能系统特定的环境和人工智能生命周期的特定阶段。24人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管图15：治理、映射、测量、管理四项核心职能关于安全、可靠和值得信赖的人工智能的行政命令（2023年10月）2023年10月30日，美国白宫发布拜登签署的最新行政命令关于安全、可靠和值得信赖的人工智能的行政命令（以下简称“行政命令”）

68、，呼吁采取“整个政府”的方法来建立安全、可靠和值得信赖的人工智能，强调人工智能开发和部署的透明度和问责制，并指示联邦机构优先考虑促进经济增长和创造就业机会的人工智能技术，同时尽量减少对工人和社区的潜在负面影响。行政命令遵循政府的人工智能权利法案蓝图，是一套指导设计、使用和部署自动化系统以保护公众的原则和做法11。行政命令提出了8项指导原则和优先事项（图16），同时也对美政府下一步的行动措施与职责分工进行了部署与安排。4.3 金融领域的人工智能监管与影响截止目前，美国金融领域的人工智能监管规则较少，具有强制性遵循意义的两份要求来自于美国消费者金融保护局（CFPB）发布的关于复杂算法不当行动要求的

69、通知与贷款人使用人工智能拒绝信贷的指南，旨在聚焦具体应用场景，保护金融消费者公平，避免算法与人工智能技术带来的系统性歧视。美国财政部（US Treasury）、美国证券交易委员会（SEC）、美国联邦贸易委员会（FTC）、美国商务部（DOC）、美国商品期货交易委员会（CFTC）等金融监管机构发布信息来源：毕马威根据人工智能风险管理框架翻译整理。11 部分内容引用自毕马威美国发布的监管要求报告，AI Regulations:Present&Future,Apr.2024。25人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限

70、公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管的文件主要形式为征求意见（Request forComment,RFC）、拟 议 规 则 预 先 通 知（AdvanceNoticeofProposedRulemaking,ANPR）、拟 议 规 则 通 知（Notice of Proposed Rulemaking,NPR）、信息请求（Request for Information,RFI）、研究报告等，主题涉及商业监控与数据安全，人工智能运用于鉴证与信托，自动化估值模型，使用预测数据分析的利益冲突等，相关内容尚处于公众探讨与意见征

71、询阶段，对金融机构不具备约束力，但预期将在未来陆续落地出台。26人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管图16：关于安全、可靠和值得信赖的人工智能的行政命令的8项指导原则与优先事项数据来源：毕马威根据关于安全、可靠和值得信赖的人工智能的行政命令翻译整理。27人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公

72、司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管5.1 中国体系概览中国较早就启动了人工智能相关的规划与治理活动（图17）。2017年7月国务院发布新一代人工智能发展规划（以下简称“规划”），并在第五部分“保障措施”中，作出了制定促进人工智能发展的法律法规和伦理规范，完善支持人工智能发展的重点政策，建立人工智能技术标准和知识产权体系，建立人工智能安全监管和评估体系等整体部署，并明确由国家科技体制改革和创新体系建设领导小组牵头统筹协调，推动人工智能相关法律法规建设。承接规划部署，为促进新一代人工智能健康发展，加强人工智能法律、伦理、社会问题研究，积极推动人工

73、智能全球治理，新一代人工智能发展规划推进办公室成立了国家新一代人工智能治理专业五、中国委员会，并陆续于2019年6月和2021年9月推出了新一代人工智能治理原则发展负责任的人工智能与新一代人工智能伦理规范，明确了中国人工智能治理原则与伦理规范。中国亦积极参与国际人工智能治理，于2023年发布了全球人工智能治理倡议，并在2024年7月召开的2024世界人工智能大会暨人工智能全球治理高级别会议上，发布了人工智能全球治理上海宣言。整体来看，目前中国的人工智能领域具有强制约束力的监管文件较少，已出台文件主要集中于规划蓝图、治理原则、伦理规范等软性约束。但预计未来将有更多人工智能领域的法律法规和政策文件

74、陆续出台。图17：中国人工智能相关文件信息来源：毕马威自行收集整理。28人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管5.2 重要监管文件分析以下选择中国具有标志性意义的三份监管文件进行分析。新一代人工智能治理原则发展负责任的人工智能（2019年6月）2019年6月17日，国家新一代人工智能治理专业委员会发布新一代人工智能治理原则发展负责任的人工智能（以下简称“治理原则”），提出了人工智能治理的框架和行动指南

75、。这是中国促进新一代人工智能健康发展，加强人工智能法律、伦理、社会问题研究，积极推动人工智能全球治理的一项重要成果12。治理原则包含8个方面（图18），具体内容为：和谐友好。人工智能发展应以增进人类共同福祉为目标；应符合人类的价值观和伦理道德，促进人机和谐，服务人类文明进步；应以保障社会安全、尊重人类权益为前提，避免误用，禁止滥用、恶用；公平公正。人工智能发展应促进公平公正，保障利益相关者的权益，促进机会均等。通过持续提高技术水平、改善管理方式，在数据获取、算法设计、技术开发、产品研发和应用过程中消除偏见和歧视；包容共享。人工智能应促进绿色发展，符合环境友好、资源节约的要求；应促进协调发展，推

76、动各行各业转型升级，缩小区域差距；应促进包容发展，加强人工智能教育及科普，提升弱势群体适应性，努力消除数字鸿沟；应促进共享发展，避免数据与平台垄断，鼓励开放有序竞争；尊重隐私。人工智能发展应尊重和保护个人隐私，充分保障个人的知情权和选择权。在个人信息的收集、存储、处理、使用等各环节应设置边界，建立规范。完善个人数据授权撤销机制，反对任何窃取、篡改、泄露和其他非法收集利用个人信息的行为；图18：新一代人工智能治理8项原则信息来源：毕马威根据新一代人工智能治理原则发展负责任的人工智能整理。12、部分内容引用自人民日报，我国发布治理原则发展负责任的人工智能，2019年6月18日。29人工智能（AI）

77、国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管安全可控。人工智能系统应不断提升透明性、可解释性、可靠性、可控性，逐步实现可审核、可监督、可追溯、可信赖。高度关注人工智能系统的安全，提高人工智能鲁棒性及抗干扰性，形成人工智能安全评估和管控能力；共担责任。人工智能研发者、使用者及其他相关方应具有高度的社会责任感和自律意识，严格遵守法律法规、伦理道德和标准规范。建立人工智能问责机制，明确研发者、使用者和受用者等的责任。人工智能应用

78、过程中应确保人类知情权，告知可能产生的风险和影响。防范利用人工智能进行非法活动；开放协作。鼓励跨学科、跨领域、跨地区、跨国界的交流合作，推动国际组织、政府部门、科研机构、教育机构、企业、社会组织、公众在人工智能发展与治理中的协调互动。开展国际对话与合作，在充分尊重各国人工智能治理原则和实践的前提下，推动形成具有广泛共识的国际人工智能治理框架和标准规范；敏捷治理。尊重人工智能发展规律，在推动人工智能创新发展、有序发展的同时，及时发现和解决可能引发的风险。不断提升智能化技术手段，优化管理机制，完善治理体系，推动治理原则贯穿人工智能产品和服务的全生命周期。对未来更高级人工智能的潜在风险持续开展研究和

79、预判，确保人工智能始终朝着有利于社会的方向发展。新一代人工智能伦理规范（2021年9月）2021年9月25日，国家新一代人工智能治理专业委员会发布了新一代人工智能伦理规范(以下简称伦理规范)，旨在将伦理道德融入人工智能全生命周期，为从事人工智能相关活动的自然人、法人和其他相关机构等提供伦理指引13。伦理规范提出了6项基本伦理要求，以及人工智能管理、研发、供应、使用等特定活动的18项具体伦理要求。6项基本伦理要求（图19）为：图19：新一代人工智能基本伦理要求信息来源：毕马威根据新一代人工智能伦理规范整理。13、引用自科学技术部官方网站，新一代人工智能伦理规范发布，2021年9月26日。30人工

80、智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管增进人类福祉。坚持以人为本，遵循人类共同价值观，尊重人权和人类根本利益诉求，遵守国家或地区伦理道德。坚持公共利益优先，促进人机和谐友好，改善民生，增强获得感幸福感，推动经济、社会及生态可持续发展，共建人类命运共同体；促进公平公正。坚持普惠性和包容性，切实保护各相关主体合法权益，推动全社会公平共享人工智能带来的益处，促进社会公平正义和机会均等。在提供人工智能产品和服务时

81、，应充分尊重和帮助弱势群体、特殊群体，并根据需要提供相应替代方案；保护隐私安全。充分尊重个人信息知情、同意等权利，依照合法、正当、必要和诚信原则处理个人信息，保障个人隐私与数据安全，不得损害个人合法数据权益，不得以窃取、篡改、泄露等方式非法收集利用个人信息，不得侵害个人隐私权；确保可控可信。保障人类拥有充分自主决策权，有权选择是否接受人工智能提供的服务，有权随时退出与人工智能的交互，有权随时中止人工智能系统的运行，确保人工智能始终处于人类控制之下；强化责任担当。坚持人类是最终责任主体，明确利益相关者的责任，全面增强责任意识，在人工智能全生命周期各环节自省自律，建立人工智能问责机制，不回避责任审

82、查，不逃避应负责任；提升伦理素养。积极学习和普及人工智能伦理知识，客观认识伦理问题，不低估不夸大伦理风险。主动开展或参与人工智能伦理问题讨论，深入推动人工智能伦理治理实践，提升应对能力。18项人工智能管理、研发、供应、使用等特定活动的具体伦理要求为（图20）：图20：新一代人工智能管理、研发、供应、使用的伦理要求信息来源：毕马威根据新一代人工智能伦理规范整理。31人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管

83、全球人工智能治理倡议（2023年10月）2023年10月18日，中国国家互联网信息办公室发布全球人工智能治理倡议（以下简称“倡议”），围绕人工智能发展、安全、治理三方面系统阐述了人工智能治理中国方案。倡议提出，各国应秉持共同、综合、合作、可持续的安全观，坚持发展和安全并重的原则，通过对话与合作凝聚共识，构建开放、公正、有效的治理机制，促进人工智能技术造福于人类，推动构建人类命运共同体。各国应在人工智能治理中加强信息交流和技术合作，共同做好风险防范，形成具有广泛共识的人工智能治理框架和标准规范，不断提升人工智能技术的安全性、可靠性、可控性、公平性。并进而提出了11项倡议：发展人工智能应坚持“以人

84、为本”理念，以增进人类共同福祉为目标，以保障社会安全、尊重人类权益为前提，确保人工智能始终朝着有利于人类文明进步的方向发展。积极支持以人工智能助力可持续发展，应对气候变化、生物多样性保护等全球性挑战；面向他国提供人工智能产品和服务时，应尊重他国主权，严格遵守他国法律，接受他国法律管辖。反对利用人工智能技术优势操纵舆论、传播虚假信息，干涉他国内政、社会制度及社会秩序，危害他国主权；发展人工智能应坚持“智能向善”的宗旨，遵守适用的国际法，符合和平、发展、公平、正义、民主、自由的全人类共同价值，共同防范和打击恐怖主义、极端势力和跨国有组织犯罪集团对人工智能技术的恶用滥用。各国尤其是大国对在军事领域研

85、发和使用人工智能技术应该采取慎重负责的态度；发展人工智能应坚持相互尊重、平等互利的原则，各国无论大小、强弱，无论社会制度如何，都有平等发展和利用人工智能的权利。鼓励全球共同推动人工智能健康发展，共享人工智能知识成果，开源人工智能技术。反对以意识形态划线或构建排他性集团，恶意阻挠他国人工智能发展。反对利用技术垄断和单边强制措施制造发展壁垒，恶意阻断全球人工智能供应链；推动建立风险等级测试评估体系，实施敏捷治理，分类分级管理，快速有效响应。研发主体不断提高人工智能可解释性和可预测性，提升数据真实性和准确性，确保人工智能始终处于人类控制之下，打造可审核、可监督、可追溯、可信赖的人工智能技术；逐步建立

86、健全法律和规章制度，保障人工智能研发和应用中的个人隐私与数据安全，反对窃取、篡改、泄露和其他非法收集利用个人信息的行为；坚持公平性和非歧视性原则，避免在数据获取、算法设计、技术开发、产品研发与应用过程中，产生针对不同或特定民族、信仰、国别、性别等偏见和歧视；坚持伦理先行，建立并完善人工智能伦理准则、规范及问责机制，形成人工智能伦理指南，建立科技伦理审查和监管制度，明确人工智能相关主体的责任和权力边界，充分尊重并保障各群体合法权益，及时回应国内和国际相关伦理关切；32人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(

87、英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管坚持广泛参与、协商一致、循序渐进的原则，密切跟踪技术发展形势，开展风险评估和政策沟通，分享最佳操作实践。在此基础上，通过对话与合作，在充分尊重各国政策和实践差异性基础上，推动多利益攸关方积极参与，在国际人工智能治理领域形成广泛共识；积极发展用于人工智能治理的相关技术开发与应用，支持以人工智能技术防范人工智能风险，提高人工智能治理的技术能力；增强发展中国家在人工智能全球治理中的代表性和发言权，确保各国人工智能发展与治理的权利平等、机会平等、规则平等，开展面向发展中国家的国际合作与援助，不断弥合

88、智能鸿沟和治理能力差距。积极支持在联合国框架下讨论成立国际人工智能治理机构，协调国际人工智能发展、安全与治理重大问题。5.3 金融领域的人工智能监管与影响目前中国尚未出台金融领域人工智能监管的专门法律法规，但在消费者保护领域，已有算法规制、互联网广告等相关联的适用监管要求。在行业标准与自律规范方面，中国人民银行于2021年3月发布了人工智能算法金融应用评价规范，提供了金融领域应用人工智能算法的基本要求、评价方法和判定准则。2022年10月，中国银行业协会发布人工智能模型风险管理框架，规范了银行业金融机构在开展人工智能模型需求分析、数据准备、模型构建、检验验证、模型部署、模型监控、持续验证与确认

89、、模型修正、模型下线等关键活动过程中进行风险管理需考虑的相关方面。2023年8月，国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会发布信息安全技术机器学习算法安全评估规范（GB/T 42888-2023），规定了机器学习算法技术和服务的安全要求和评估方法，以及机器学习算法安全评估流程等。2023年9月，中国信息通信研究院联合多家企业发布了国内首个金融行业大模型标准面向行业的大规模预训练模型技术和应用评估方法 第1部分：金融大模型，旨在规范金融大模型的研发和应用过程，提高模型的准确性和可靠性，促进金融行业的智能化发展。但相关规范均为参考、指南类的软性文件，对金融机构不具有强制约束力。以下我们将对人工智

90、能算法金融应用评价规范、人工智能模型风险管理框架两份金融业人工智能相关文件进行重点分析。人工智能算法金融应用评价规范（2021年3月）为全面提升人工智能技术在金融领域应用和管理水平，推动金融与科技深度融合协调发展，2021年3月26日，中国人民银行发布金融行业标准 JR/T 0221-2021人工智能算法金融应用评价规范（以下简称“规范”）。规范针对人工智能技术应用存在的算法黑箱、算法同质化、模型缺陷等潜在风险问题，建立了人工智能金融应用算法评价框架，从安全性、可解释性、精准性和性能等方面系统化地提出基本要求、评价方法和判定准则，为金融机构加强智能算法应用风险管理提供了指引14。规范明确其适用

91、对象为开展人工智能算法金融应用的金融机构、算法提供商和第三方安全评估机构等。首先，规范提出了整体评价框架（图21），并区分各项内容的适用场景为资金类场景和非资金类场景15。14 部分内容引用自经济参考网文章出炉 助力打造金融创新发展新引擎。15 引用内容来源于中国人民银行，人工智能算法金融应用评价规范（JR/T 0221-2021）。33人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管图21：AI算法评价内容框

92、架图信息来源：引用自人工智能算法金融应用评价规范。其次，规范对可采用的评价方法进行了详细列示与说明，包括查阅资料、查看系统、访谈人员、系统测试、攻击测试、算法测试与查看算法。最后，规范结合整体框架提出的评价内容，对每项内容包含的基本要求，建议采用的评价方法及判定准则进行了详细阐述。并以附录形式提供了金融行业AI精准性的相关指标定义，覆盖分类算法模型、回归算法模型、图像识别模型、自然语言处理模型等四类模型的15个指标。人工智能模型风险管理框架（2022年10月）2022年10月24日，中国银行业协会发布团体技术报告 TR/CBA 106-2022人工智能模型风险管理框架（以下简称“框架”）。框架

93、针对银行业金融机构在管理、研发、供应、使用人工智能模型过程中面临的主要风险挑战，根据行业特性，给出银行业金融机构在开展人工智能模型需求分析、数据准备、模型构建、检验验证、模型部署、模型监控、持续验证与确认、模型修正、模型下线等关键活动过程中进行风险管理需要考虑内容的框架。框架适用于银行业金融机构，向银行业金融机构提供人工智能服务和支持的相关机构亦能作为参考16。16 部分内容引用自团体技术报告 TR/CBA 106-2022人工智能模型风险管理框架。34人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保

94、有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管框架采取了“分级管理、逐步递增”的基本策略，将人工智能模型风险管理措施分为逐步递增的三个级别（图22）。根据其内容来看，第一级为“不能有效地管控风险”，第二级为人工智能风险管理的基础要求，第三级为较佳实践。框架依据模型生命周期中的九个主要环节，以及特殊过程的两类事项，详细阐述了其适用的风险分级管理措施（图23），内容详细覆盖组织架构与职责分工、流程与工作机制、报告文档规范、系统平台与工具功能、模型监控指标等，对于银行业金融机构具有较强的指导意义。图22：人工智能风险管理措施的三个级别信息来源：毕马威根据

95、人工智能模型风险管理框架整理。图23：模型生命周期与特殊过程信息来源：毕马威根据人工智能模型风险管理框架整理。35人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。主要国家/地区人工智能监管从对金融机构的影响与合规建议来看，整体而言，金融机构面临的人工智能相关硬性约束较少，而已发布的软性指导文件集中在各行业通用性的、高层次的人工智能治理原则与伦理规范；针对金融业侧重于算法模型开发应用过程中的风险应对、安全评估等技术领域的规范要求；以及消费

96、者权益保护视角的算法规制与互联网广告要求等。但随着中国人工智能技术的快速发展及应用转化，金融行业已广泛将人工智能技术投入于智能营销、智慧投顾、投诉处理、风险管理、制度审阅、合规测试等领域的探索。建议金融机构一方面做好已发布的监管规则的合规，以及结合机构管理实际，主动应用各项自律规范与行业标准；另一方面主动调研行业市场及机构内部的人工智能应用现状，保持对于人工智能技术发展与监管立法进程的动态关注，并结合风险控制目标，前瞻性地将人工智能治理要求与风险管控融入日常管理流程中（图24）。同时关注机构内部人工智能相关人才与资源储备，以备未来应对人工智能的应用发展与监管变化。图24：中国人工智能相关要求与

97、金融机构合规建议数据来源：毕马威自行收集整理。36人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。结语总体而言，在人工智能监管方面，国际组织与各国家地区截至目前出台的专门性法律法规较少，其立法尚处于研究摸索与实践探寻的初级阶段；但随着欧盟人工智能法案的落地生效，预计未来各国家/地区的监管立法活动将提速。目前多数已发布文件为人工智能相关的监管指导性文件，其治理框架、原则、伦理规范等，对金融机构具有一定的指导意义，但政府部门与监管机构仍将大

98、部分实际实施空间留给了金融机构自己。随着人工智能技术在金融业的应用不断拓展与丰富，其蕴含的风险与问题将不断涌现暴露，特别是在金融业整体严监管态势与结果合规的导向下，需要金融机构主动作为，积极应对，一方面贯彻已颁布的监管要求与规范倡导，另一方面运用机构已有的风险三道防线设置与管理机制，以及与人工智能相关的数据安全、个人信息保护、网络安全等领域的管理机制与管理工具，从风险视角实施目标管控，确保在整个端到端商业模式中满足监管预期并充分考虑人工智能风险。此外，考虑到国际不同区域、国家之间人工智能监管立法发展不均衡的现状，全球化经营的大型金融机构在整体开发与部署人工智能时，还需关注不同区域/国家机构的监

99、管要求与合规达标，特别是欧盟等人工智能立法步速较快的国家与地区，以充分挖掘人工智能技术的金融应用潜力，在合理管控潜在风险的前提下促进创新。2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。37人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。附件一：全球人工智能监管文件清单序号序号立法机构立法机构文件名称文件名称年度

100、年度具体时间具体时间国别国别/区域区域1国务院新一代人工智能发展规划2017Jul.2017中国225 European CountriesDeclaration of cooperation on Artificial Intelligence(AI)2018Apr.2018欧洲3Federal Financial Supervisory Authority of Germany(BaFin)Big Data meets AI2018Jul.2018德国4US TreasuryA financial system that creates economic opportunities:non

101、bank financials,fintech,and innovation2018Jul.2018美国5Monetary Authority of Singapore(MAS)Principles to promote fairness,ethics,accountability and transparency(FEAT)in the use of AI and data analytics in Singapores financial sector2018Nov.2018新加坡6Financial Sector Supervisory Commission of Luxembourg(

102、CSSF)AI:Opportunities,risks and recommendations for the financial sector2018Dec.2018卢森堡7the European CommissionCoordinated Plan on Artificial Intelligence2018Dec.2018欧盟8White HouseExecutive Order on Maintaining American Leadership in AI2019Feb.2019美国9Independent High-level Expert Group on AI(set up

103、by the European Commission)Ethics guidelines for trustworthy AI(draft version in Dec.2018)2019Apr.2019欧盟10European Insurance and Occupational Pensions AuthorityBig data analytics in motor and health insurance:A thematic review2019May.2019欧盟11Organisation for Economic Cooperation and Development(OECD

104、)AI Principles2019May.2019国际组织12G20AI Principles2019Jun.2019国际组织13国家新一代人工智能治理专业委员会新一代人工智能治理原则发展负责任的人工智能2019Jun.2019中国14Netherlands BankGeneral principles for the use of AI in the financial sector2019Jul.2019荷兰15Bank of England and Financial Conduct AuthorityResearch Note:Machine Learning in UK finan

105、cial services2019Oct.2019英国16Hong Kong Monetary AuthorityHigh-level principles on AI2019Nov.2019香港17Hong Kong Monetary AuthorityConsumer protection in respect of Use of Big Data Analytics and Artificial Intelligence by Authorized Institutions2019Nov.2019香港18IllinoisAI Video Interview Act became effe

106、ctive2020Jan.2020美国19European Banking AuthorityReport on big data and advanced analytics2020Jan.2020欧盟38人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。序号序号立法机构立法机构文件名称文件名称年度年度具体时间具体时间国别国别/区域区域20French Prudential Supervision and Resolution Auth

107、ority(ACPR)Governance of AI in Finance2020Jan.2020法国21UKs Information Commissioners Officedraft Guidance on the AI auditing framework2020Feb.2020英国22the European CommissionWhite paper on AI:a European approach to excellence and trust2020Feb.2020欧盟23UKs Information Commissioners OfficeGuidance on AI

108、and data protection2020Jul.2020英国24National Association of Insurance CommissionersPrinciples for Artificial Intelligence2020Aug.2020美国25Department of the Treasury,Office of the Comptroller of the Currency,Board of Governors of the Federal Reserve System,Federal Deposit Insurance Corporation,Bureau o

109、f Consumer Financial Protection,National Credit Union AdministrationRequest for information and comment on financial institutions use of AI,including machine learning2021Mar.2021美国26中国人民银行人工智能算法金融应用评价规范2021Mar.2021中国27the European CommissionProposal for a regulation laying down harmonised rules on A

110、I2021Apr.2021欧盟28European Insurance and Occupational Pensions AuthorityArtificial intelligence governance principles:towards ethical and trustworthy artificial intelligence in the European insurance sector2021Jun.2021欧盟29Federal Financial Supervisory Authority of Germany(BaFin)Big data and artificia

111、l intelligence:Principles for the use of algorithms in decision-making processes2021Jun.2021德国30Securities and Exchange Commission(SEC)Request for information on Digital engagement practices(DEPs)2021Aug.2021美国31Bank for International Settlements(BIS)Humans keeping AI in check emerging regulatory ex

112、pectations in the financial sector2021Aug.2021国际组织32International Organization of Securities Commissions(IOSCO)The use of artificial intelligence and machine learning by market intermediaries and asset managers Final Report2021Sep.2021国际组织33国家新一代人工智能治理专业委员会新一代人工智能伦理规范2021Sep.2021中国34Department for S

113、cience,Innovation and Technology,Office for Artificial Intelligence,Department for Digital,Culture,Media&Sport and Department for Business,Energy&Industrial StrategyNational AI Strategy2021Sep.2021英国39人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，

114、不得转载。序号序号立法机构立法机构文件名称文件名称年度年度具体时间具体时间国别国别/区域区域35Monetary Authority of Singapore(MAS)National programme to deepen AI capabilities in financial services2021Nov.2021新加坡36United Nations Educational Scientific and Cultural Organization(UNESCO)Recommendation on the Ethics of Artificial Intelligence2021Nov

115、.2021国际组织37Federal Trade Commission(FTC)Final Amendments to Safeguards Rule become effective2022Jan.2022美国38Bank of England,Financial Conduct AuthorityArtificial Intelligence Public-Private Forum Final Report2022Feb.2022英国39Consumer Financial Protection Bureau(CFPB)Circular on adverse action require

116、ments for complex algorithms2022May.2022美国40Department for Business,Energy&Industrial Strategy,Department forDigital,Culture,Media&Sport,Department for Science,Innovation&Technology,Office for Artificial IntelligencePolicy paper:Establishing a pro-innovation approach to regulating AI2022Jul.2022英国41

117、Federal Trade Commission(FTC)ANPR on commercial surveillance and data security2022Aug.2022美国42the European CommissionProposal for a DIRECTIVE OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL on adapting non-contractual civil liability rules to artificial intelligence(AI Liability Directive)2022Sep.2022

118、欧盟43White HouseBlueprint for AI Bill of Rights2022Oct.2022美国44Bank of EnglandDP5/22-Artificial Intelligence and Machine Learning(Discussion Paper)2022Oct.2022英国45Bank of England and Financial Conduct AuthorityResearch Note:Machine learning in UK financial services 20222022Oct.2022英国46UKs Information

119、 Commissioners OfficeExplaining decisions made with AI2022Oct.2022英国47中国银行业协会人工智能模型风险管理框架2022Oct.2022中国48CaliforniaCPPA/CPRA became effective2023Jan.2023美国49VirginiaConsumer Data Protection Act(VCDPA)became effective2023Jan.2023美国50National Institute of Standards and Technology(NIST)Voluntary AI Ris

120、k Management Framework2023Jan.2023美国51Federal Trade Commission(FTC)Blogs on advertising AI products/services and AI&UDAP2023Feb/Mar.2023美国52International Organization for Standardization(ISO)/International Electrotechnical Commission(IEC)ISO/IEC 23894:2023Information technology Artificial intelligen

121、ce Guidance on risk management2023Feb.2023国际组织40人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。序号序号立法机构立法机构文件名称文件名称年度年度具体时间具体时间国别国别/区域区域53Department for Science,Innovation&Technology AI regulation:a pro-innovation approach2023Mar.2023英国54UKs I

122、nformation Commissioners OfficeGuidance on AI and data protection 2023Mar.2023英国55Securities and Exchange Commission(SEC)Proposal to amend Regulation S-P2023Mar.2023美国56The Consumer Financial Protection Bureau(CFPB),the Department of Justice Civil Rights Division(DOJ),the Equal Employment Opportunit

123、y Commission(EEOC),and the Federal Trade Commission(FTC)Interagency Statement on supervision and enforcement of automated systems2023Apr.2023美国57Department of Commerce(DOC)NTIA Request for Comment on AI assurance and trust2023Apr.2023美国58MontanaEnacted the Consumer Data Privacy Act2023May.2023美国59Fe

124、deral Trade Commission(FTC)Policy Statement on Misuse of Biometric Info2023May.2023美国60CongressMultiple hearings on AI,oversight,and intellectual property2023May.2023美国61Interagency:Office of the Comptroller of the Currency(OCC),US Treasury;Board of Governors of the Federal Reserve System(Board);Fed

125、eral Deposit Insurance Corporation(FDIC);National Credit Union Administration(NCUA);Consumer Financial Protection Bureau(CFPB);and Federal Housing Finance Agency(FHFA)NPR on amendments to FIRREA regarding automated valuation models2023Jun.2023美国62New York CityAutomated Employment Decision Tool law b

126、ecomes effective2023Jul.2023美国63Securities and Exchange Commission(SEC)NPR on Conflicts of Interest using predictive data analytics2023Jul.2023美国64ColoradoColorado Privacy Act becomes effective2023Jul.2023美国65ConnecticutConnecticut Data Privacy Act becomes effective2023Jul.2023美国66国家互联网信息办公室，国家发展和改革

127、委员会，教育部，科学技术部，工业和信息化部，公安部，国家广播电视总局生成式人工智能服务管理暂行办法2023Jul.2023中国67ConnecticutAct concerning Artificial intelligence,automated decision-making and personal data privacy2023Jul.2023美国41人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。序号序号立法机构立法机构文件

128、名称文件名称年度年度具体时间具体时间国别国别/区域区域68全国信息安全标准化技术委员会关于发布网络安全标准实践指南生成式人工智能服务内容标识方法的通知2023Aug.2023中国69国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会信息安全技术机器学习算法安全评估规范（GB/T 42888-2023）2023Aug.2023中国70White HouseLaunch of AI Cyber Challenge2023Aug.2023美国71中国信息通信研究院面向行业的大规模预训练模型技术和应用评估方法 第1部分：金融大模型2023Sep.2023中国72Cybersecurity and Infras

129、tructure Security Agency(CISA)，with NSA/FBIcybersecurity info sheet on deepfakes2023Sep.2023美国73White HouseFact Sheet on voluntary commitments from AI companies on AI risk management2023Sep.2023美国74Consumer Financial Protection Bureau(CFPB)Guidance on Credit Denials by Lenders Using Artificial Intel

130、ligence2023Sep.2023美国75White HouseExecutive Order on Safe,Secure and Trustworthy AI2023Oct.2023美国76the Group of Seven(G7)G7 Leaders Statement on the Hiroshima AI Process the Hiroshima Process International Guiding Principles for Organizations Developing Advanced AI Systems and the Hiroshima Process

131、International Code of Conduct for Organizations Developing Advanced AI Systems2023Oct.2023国际组织77Financial Conduct Authority(FCA)FS23/6:Artificial Intelligence and Machine Learning(Feedback Statement)2023Oct.2023英国78国家互联网信息办公室全球人工智能治理倡议2023Oct.2023中国79首届全球人工智能（AI）安全峰会Bletchley Declaration布莱切利宣言2023No

132、v.2023国际组织80National Institute of Standards and Technology(NIST)Request for Information(RFI)to assist with implementation of its responsibilities under the recent Executive Order on Safe,Secure,and Trustworthy Development and Use of Artificial Intelligence2023Dec.2023美国81The Institute of Internal Au

133、ditorsArtificial Intelligence Auditing Framework2023-国际组织82Bank for International Settlements(BIS)Artificial intelligence in central banking2024Jan.2024国际组织83White HouseFinancial Services Committee bipartisan working group on AI2024Jan.2024美国42人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕

134、马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。序号序号立法机构立法机构文件名称文件名称年度年度具体时间具体时间国别国别/区域区域84New York State Department of Finance Services(NYDFS)纽约州金融服务部Proposed guidance on AI in the insurance industry2024Jan.2024美国85Commodity Futures Trading Commission(CFTC)RFC on AI uses/risks2024Jan.2024美国86White

135、HouseFact Sheet on AI Actions related to EO2024Jan.2024美国87Department for Science,Innovation&Technology 英国政府A pro-innovation approach to AI regulation:government response2024Feb.2024英国88Department for Science,Innovation&Technology,Prime Ministers OfficePolicy paper:The UK Science and Technology Fram

136、ework2024Feb.2024英国89UtahArtificial Intelligence Policy Act2024Mar.2024美国90Hong Kong Monetary Authority(HKMA)Thematic Review of Transaction Monitoring Systems and Use of Artificial Intelligence2024Apr.2024香港91Bank for International Settlements(BIS)Project Raven:using AI to assess financial systems c

137、yber security and resilience2024Apr.2024国际组织92Financial Conduct Authority(FCA)AI Update2024Apr.2024英国93Council of EuropeFramework Convention on Artificial Intelligence and Human Rights,Democracy and the Rule of Law2024May.2024欧洲94Council of Europethe EU Artificial Intelligence Act(draft version in D

138、ec.2023)2024May.2024欧洲95Bank for International Settlements(BIS)Generative artificial intelligence and cyber security in central banking2024May.2024国际组织96The Bipartisan Senate AI Working GroupDriving U.S.Innovation in Artificial Intelligence2024May.2024美国97National Institute of Standards and Technolo

139、gy(NIST)Draft-Guidance:Artificial Intelligence Risk Management Framework:Generative Artificial Intelligence(GenAI)Profile(NIST AI 600-1)2024May.2024美国98National Institute of Standards and Technology(NIST)Draft-Guidance:Secure Software Development Practices for GenAI and Dual-Use Foundation Models(NI

140、ST Special Publication(SP)800-218A)2024May.2024美国99National Institute of Standards and Technology(NIST)Draft-Report:Reducing Risks Posed by Synthetic Content(NIST AI 100-4)2024May.2024美国43人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。序号序号立法机构

141、立法机构文件名称文件名称年度年度具体时间具体时间国别国别/区域区域100National Institute of Standards and Technology(NIST)Draft-Plan:Global Collaboration on AI Standards(NIST AI 100-5)2024May.2024美国101ColoradoColorado Artificial Intelligence Act(CAIA)2024Jun.2024美国102Bank for International Settlements(BIS)Intelligent financial syste

142、m:how AI is transforming finance2024Jun.2024国际组织103European Central BankDigital innovation and banking regulation2024Jun.2024欧洲104Financial Industry Regulatory Authority(FINRA)Regulatory Notice 24-09:FINRA Reminds Members of Regulatory Obligations When Using Generative Artificial Intelligence and La

143、rge Language Models2024Jun.2024美国105the European CommissionA targeted consultation and a workshop series to seek input from stakeholders on the use of artificial intelligence(AI)in finance2024Jun.2024欧盟106Department of the TreasuryRequest for Information on Uses,Opportunities,and Risks of Artificial

144、 Intelligence in the Financial Services Sector2024Jun.2024美国1072024世界人工智能大会暨人工智能全球治理高级别会议人工智能全球治理上海宣言2024Jul.2024中国108欧洲保险与职业养老金局关于适用于保险行业人工智能系统的监管框架的情况说明书2024Jul.2024欧洲44人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。附件二：各地区/国家人工智能相关监管机构清单机构名

145、称机构名称（中文）国家/地区Organisation for Economic Cooperation and Development(OECD)世界经济合作组织国际组织G20二十国集团国际组织the Group of Seven(G7)七国集团国际组织United Nations Educational Scientific and Cultural Organization(UNESCO)联合国教科文组织国际组织International Organization for Standardization(ISO)国际标准化组织国际组织International Electrotechnic

146、al Commission(IEC)国际电工委员会国际组织International Organization of Securities Commissions(IOSCO)国际证券事务监察委员会组织国际组织Bank for International Settlements(BIS)国际清算银行国际组织The Institute of Internal Auditors(IIA)国际内部审计师协会国际组织Council of Europe欧洲理事会欧盟/欧洲the European Commission欧盟委员会欧盟/欧洲Independent High-level Expert Grou

147、p on AI(set up by the European Commission)欧盟委员会欧盟/欧洲European Banking Authority欧洲银行管理局欧盟/欧洲European Central Bank欧洲中央银行欧盟/欧洲European Insurance and Occupational Pensions Authority欧洲保险与职业养老金局欧盟/欧洲Bank of England英格兰银行英国Financial Conduct Authority(FCA)金融行为监管局英国UKs Information Commissioners Office信息专员办公室英国

148、Department for Science,Innovation and Technology科学、创新和技术部英国Office for Artificial Intelligence人工智能办公室英国Department for Digital,Culture,Media&Sport英国数字、文化、媒体和体育部英国Department for Business,Energy&Industrial Strategy商业、能源和工业战略部英国White House白宫美国Congress议会美国The Bipartisan Senate AI Working Group两党参议院人工智能工作组

149、美国US Treasury财政部美国Department of Commerce(DOC)商务部美国Federal Trade Commission(FTC)联邦贸易委员会美国Securities and Exchange Commission(SEC)证券交易委员会美国Consumer Financial Protection Bureau(CFPB)消费者金融保护局美国National Institute of Standards and Technology(NIST)美国国家标准与技术研究院美国the Department of Justice Civil Rights Divisio

150、n(DOJ)司法部民权司美国the Equal Employment Opportunity Commission(EEOC)平等就业机会委员会美国Office of the Comptroller of the Currency(OCC)货币监理署美国Board of Governors of the Federal Reserve System(Board)联邦储备系统理事会美国Federal Deposit Insurance Corporation(FDIC)联邦存款保险公司美国National Credit Union Administration(NCUA)全国信用合作社管理局美国

151、45人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。机构名称机构名称（中文）国家/地区Federal Housing Finance Agency(FHFA)联邦住房金融局美国Cybersecurity and Infrastructure Security Agency(CISA)网络安全和基础设施安全局美国Commodity Futures Trading Commission(CFTC)商品期货交易委员会美国National Te

152、lecommunications and Information Administration(NTIA)国家电信和信息管理局美国National Association of Insurance Commissioners保险专员协会美国New York State Department of Finance Services(NYDFS)纽约州金融服务部美国Financial Industry Regulatory Authority(FINRA)金融业监管局美国国务院国务院中国国家新一代人工智能治理专业委员会国家新一代人工智能治理专业委员会中国国家发展和改革委员会国家发展和改革委员会中国

153、教育部教育部中国科学技术部科学技术部中国工业和信息化部工业和信息化部中国公安部公安部中国国家广播电视总局国家广播电视总局中国全国信息安全标准化技术委员会全国信息安全标准化技术委员会中国国家互联网信息办公室国家互联网信息办公室中国中国信息通信研究院中国信息通信研究院中国Federal Financial Supervisory Authority of Germany(BaFin)联邦金融监管局德国Monetary Authority of Singapore(MAS)新加坡金融管理局新加坡Financial Sector Supervisory Commission of Luxembourg

154、(CSSF)卢森堡金融部门监督委员会卢森堡Netherlands Bank荷兰银行荷兰French Prudential Supervision and Resolution Authority(ACPR)法国审慎监管和处置机构法国Hong Kong Monetary Authority(HKMA)香港金融管理局香港46人工智能（AI）国际金融监管初探 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。联系我们李砾金融研究中心合伙人毕马威中国电话：+86 139 1033

155、 7443邮箱：靳蓓金融研究中心副总监毕马威中国电话：+86 136 1115 0725邮箱：赵一诺金融研究中心副总监毕马威中国电话：+86 139 1170 3295邮箱：所载资料仅供一般参考用，并非针对任何个人或团体的个别情况而提供。虽然本所已致力提供准确和及时的资料，但本所不能保证这些资料在阁下收取时或日后仍然准确。任何人士不应在没有详细考虑相关的情况及获取适当的专业意见下依据所载资料行事。2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。毕马威的名称和标识均为毕马威全球组织中的独立成员所经许可后使用的商标。二零二四年九月出版